「来源: ｜邂逅社工 ID：xiehoushegong」
作为评估方，出具评估报告的高频句子：台账管理不规范，财务票据不齐全，项目宣传不到位。
到底公益创投项目评估该如何准备呢？在这里，我站在评估方的视角，以过往工作经验——公益创投项目为例，浅谈评估材料准备的要点。（注：以本人以评估过的项目为例，项目金额20万以下，适用性请根据实际情况）
一、台账准备
如图1所示，台账准备需要提供以下材料：
1.项目计划书。提供项目计划书的目的在于，使评估方快速了解项目内容、项目目标、项目产出，以及项目预算。
2.项目总结报告。总结报告可以理解成台账的概括——那么多台账，到底做了什么？怎么做的？做得怎么样？一般评估方都会提供模板，建议将每部分内容都写得详细一些，写出深度和亮点。
3.项目活动记录。其实就是每场活动的前（方案、通知等）；中（签到表、活动照片等）；后（满意度调查表等），目的在于评估项目的完整性和真实性。这里大家需要注意一点，在整理活动记录时，要按照计划书中的“项目产出”进行分类整理。例如：项目产出中写到“开展儿童阅读活动10场”，那么在整理台账时要把这10场活动的材料放在一起，最好加上封面。曾经在评估中遇到执行方按照活动日期整理台账，在对应产出时效率直线下降o(TヘTo)
图1 杭州市某区公益创投项目中期评估通知（台账准备）
二、财务准备
如图2所示，财务准备需要提供以下材料：
图2 杭州市某区公益创投项目中期评估通知（财务准备）
有些规模较小的社会组织在财务管理上可能会出现两个问题。第一，无专职财务人员，财务管理由社工兼职；第二，聘请财务公司代记账。社工兼职财务可能不够专业，代记账公司对公益行业不够熟悉。社会组织的财务执行需遵循《民间非营利组织会计制度》，专款专用，专项核算。
在这里提出财务票据管理中经常出现问题的点：
1.项目支出。需根据项目计划书/协议中的项目预算金额为界限，同时注意公益创投项目的比例要求（例如：杭州某区公益创投要求人员费用支出不可以超过项目总支出的70%）
2.发票核对。加盖的章是否为发票专用章；付款单位是否为机构全称；开票的内容是否与支付内容一致；发票金额大小写是否一致。
3.佐证材料。专家劳务费需提供专家资质证明；宣传、印刷费用除发票和付款记录外，需附合同、印刷清单等材料；餐费需附相关活动证明材料及用餐人数；较大金额项目需附协议/合同。
三、宣传准备
如图3所示，财务准备需要提供以下材料：
图3 杭州市某区公益创投项目中期评估通知（宣传准备）
前文中提到，很多项目会出现宣传不到位、影响力不佳的问题，或是没有宣传，或是只在机构公众号上宣传，执行方可以拓宽项目宣传渠道。
1.线下宣传。在机构附近、公园、广场等地，宣传项目活动，招募服务对象。
2.链接资源。如果活动效果够好，除了在机构公众号上宣传，还可考虑所在社区、街道的公众号上进行宣传。
3.拓宽平台。不局限于微信公众号，人人3小时公益平台、报纸、微博、抖音等都可以作为项目宣传的平台。
四、评估问答
问题一
执行方：做台账的意义是什么？写那么多文书材料，有时间不如把事情本身做好。
评估方：磨刀不误砍柴工，制作台账的目的在于留痕，不仅可以快速查看项目的完成进度、执行效果，也可以在制作台账的过程中不断提升文书写作能力反思能力。“学而不思则罔，思而不学则殆”，反思活动的不足之处、改进空间，才能更加专业地为服务对象提供优质服务。
问题二
执行方：活动人数太多，例如大型广场活动不便签到怎么办？
评估方：可以采用拍摄全景照片的方式，多角度拍摄活动照片。
问题三
执行方：有的服务对象不喜欢拍照，所以没有活动照片。
评估方：首先，要尊重服务对象的意愿，不能偷拍。其次，向服务对象说明拍照的原因，如果担心信息泄露，可以采用戴口罩、背影、侧影等方式拍摄。
问题四
执行方：财务发票可以后补吗？
评估方：原则上不允许后补，在资方允许的前提下，在规定整改期内后补。
问题五
执行方：因为疫情，我们的活动只完成了一半，疫情是不可抗力，这也不能怪我们呀！
评估方：通常来说，公益创投项目执行期间内有第三方负责监测，出现疫情或其他主客观因素，导致项目不能如期开展，应当及时与第三方和资方沟通，申请项目延期、减少产出、调整预算，以及终止执行等操作。未经沟通，擅自终止项目对下一年申请公益创投项目会产生不良影响。
问题六
执行方：为什么都是同类项目，A机构就是优秀，我们却是良好？
评估方：签到表、照片、活动人次这些是基本要素，优秀项目的优秀之处在于深度，不仅把项目做完，还把项目做好。在项目周期内链接到哪些资源？服务对象有什么成长？小组活动成员的稳定性如何？服务过程中遇到了什么问题？采取了哪些措施克服了困难？项目的创新性、亮点、可持续性、可复制性、可推广性都是需要衡量的要素。
好啦，关于公益创投项目评估就讲这么多，希望大家可以日积月累，认真办好每一场活动，贴好每一张票据，做好每一次宣传，将项目做得深入、扎实、专业，轻松在评估中取得“优秀”，为下一年申请项目，以及社会组织的长足发展奠定基础。
作者：anonymous
单位：浙江省妇女儿童基金会
